Toda vez que uma empresa ou indústria faz a compra de um material para a venda ou para produzir os seus produtos, e a saída desse material é tributada pode se utilizar o crédito de ICMS destacado na entrada para abater esse imposto na saída, no artigo de hoje vou mostrar como deixar o seu sistema parametrizado para esse valor ser destacado de forma automática nas notas de saídas.
A alíquota do Simples Nacional, como o próprio nome diz, é uma alíquota simplificada. Entretanto, dentro da alíquota que você paga, existe um % de cada tributo, inclusive do ICMS. Por isso a receita solicita que na NF-e seja informada qual o percentual de aproveitamento de ICMS.
Essa informação é importante para que o destinatário das NF-es emitidas por você possa se aproveitar do crédito de ICMS, caso ele não seja do regime tributário Simples Nacional.
O primeiro passo seria cadastrar o seu percentual de crédito de ICMS, para isso basta:
1. Ir no menu Usuário > Cadastros > Cadastro da empresa
2. No final da tela, selecionar o regime tributário Simples Nacional e marque o campo contribuinte de ICMS para que o sistema libere o campo para preenchimento do percentual:
3. Agora é só clicar em salvar!
A informação de crédito de ICMS aparece nas informações complementares da sua DANFE. Por isso, é necessário parametrizar as informações complementares para que esse percentual seja inserido no documento, ok?
Caso queira saber mais detalhes sobre essa parametrização e como realizar, basta acessar o artigo: Como parametrizar informações complementares?
4. Nas informações complementares, no menu Usuário > Cadastros > Informações complementares, basta selecionar a opção valor de aproveitamento ICMS.
Desta forma o sistema vai calcular essa informação de forma automática na sua nota, de acordo com o % informado no cadastro da empresa, e levar para a sua DANFE:
Atenção: O seu cliente precisa ser Contribuinte de ICMS para que o cálculo do % de aproveitamento seja feito, essa informação é inserida no cadastro do mesmo no menu Negócios > Empresas e Pessoas. Por padrão o sistema levará o "CSOSN 101 - Tributada pelo Simples Nacional com permissão de crédito" nessas operações.
Espero ter ajudado e até a próxima!