Rejeição 1104: Valor da Base de cálculo do IBS e CBS difere do somatório dos valores que a compõem

A Rejeição 1104: “Valor da Base de cálculo do IBS e CBS difere do somatório dos valores que a compõem” acontece quando o valor informado como base de cálculo do IBS/CBS não bate com o cálculo que a SEFAZ faz a partir dos valores do item (produto, frete, desconto, impostos, etc.). O trecho [nItem:] indica exatamente qual item da nota está com a inconsistência (o item 999 do XML) e é nele que você deve focar a conferência e correção.

Na prática, esse erro costuma aparecer por desconto/frete/outras despesas informados em campos diferentes do esperado ou arredondamentos que interferem na composição da base de cálculo do IBS e CBS.

Para resolver, primeiramente você precisa saber como é feito o cálculo da base de cálculo do IBS/CBS da sua nota fiscal. Abaixo, vamos deixar uma explicação do cálculo para NF-e de saída e NF-e de entrada:

Em ambos cenários, é necessário entender que o valor da operação é o valor total da NF-e já com as taxas extras, fretes e descontos nesse valor.

Agora que você já entende como a base de cálculo do IBS/CBS é formada, vamos te mostrar como corrigir essa rejeição no sistema. Primeiro, identifique se a divergência está somente em um item específico (como indicado pelo nItem) ou se os valores estão inconsistentes na NF-e como um todo. Em seguida, para realizar o ajuste, siga o caminho abaixo:

Em caso de dúvidas, recomendamos que você converse com a sua contabilidade. Esperamos que este artigo tenha lhe ajudado!