O que você vai aprender neste artigo?
Entender o conceito de NF‑e complementar de importação.
Gerar uma NF‑e complementar apenas para impostos
Gerar uma NF‑e complementar para produtos específicos da nota original.
1. O que é uma NF‑e complementar de importação?
A Nota Fiscal Complementar de importação é emitida para acrescentar dados e valores que antes não foram informados no documento fiscal original. Desse modo, o contribuinte deverá emitir nota fiscal eletrônica complementar quando no documento fiscal original constar quantidade de mercadoria e/ou valor dos produtos e/ou imposto inferior ao da efetiva operação.
Assim, essa NF-e corresponderá a diferença ou falta na quantidade, ou valor, fazendo constar na mesma o motivo de sua emissão e a referência da nota fiscal original.
2. Como fazer uma NF-e complementar quando não se refere a produtos específicos (apenas impostos)
O primeiro passo para você realizar a sua NF-e complementar de impostos é cadastrando um produto complementar em seu estoque. Para isso:
Acesse Estoque > Produtos;
Clique em Cadastrar;
O código do produto pode ser “Complementar” e a descrição deve informar de que se trata o complemento. Exemplo: “Nota Fiscal Complementar referente à falta de destaque do valor do ICMS na nota fiscal original”.
A classificação fiscal (NCM) pode ser 0000.00.00, a origem deverá ser de acordo com os produtos da nota original.
Quantidade “1” e os PU’s de entrada e saída devem ser R$ 0,00.
Após isso, clique em "Salvar".
Após o produto complementar se criado, siga os passos abaixo:
Vá em Fiscal > Notas Fiscais > NF‑es Emitidas.
Na nota original, clique na seta ao lado de DANFE e selecione NF‑e Complementar.
Clique em Salvar para criar a nota zerada.
Após isso, clique na opção "Incluir produto", escolha o produto COMPLEMENTAR cadastrado no estoque e informe a quantidade 1.
Com o item adicionado na NF-e, agora é o momento de adicionar o valor do complemento. Para isso:
Vá na seta ao lado de Visualizar > Alterar.
Clique na aba do imposto que deseja complementar e insira o valor que deve ser ajustado.
Após adicionar o valor do imposto a ser complementado, clique na aba DI e adicione os dados da sua DI no produto.
Em seguida, clique em Salvar.
Volte para a tela Fiscal > Notas Fiscais > NF-es emitidas.
Finalize sua NF-e e, na seta ao lado de Transmitir, clique em Prévia DANFE para conferir a nota.
Importante: se você não preencher a aba DI em seu produto complementar, a NF-e será rejeitada. Portanto, lembre-se de sempre informar os dados da DI.
3. Como fazer uma NF-e complementar para produtos específicos?
Há situações em que é preciso complementar apenas alguns produtos específicos da nota original ou até o caso de complementar valores dos produtos. Para isso, você vai precisar selecionar os produtos que vão ser complementados.
Acesse Fiscal > Notas Fiscais > NF-es Emitidas.
Localize a nota original e clique na seta ao lado de DANFE > NF-e Complementar.
Selecione os produtos a serem complementados e clique em Salvar.
Nos produtos, clique na seta ao lado de Visualizar > Alterar.
Na aba do imposto que deseja complementar, insira o valor a ser ajustado.
Em seguida, clique em Salvar, finalize a NF-e e verifique a prévia do DANFE.
