1. O que é uma Nota Fiscal Complementar e quando emitir;
2. Como emitir uma NF-e complementar de impostos;
3. Como emitir uma NF-e complementar de produtos específicos;
4. Vídeo: como emitir uma Nota Fiscal Complementar.

A Nota Fiscal Complementar é emitida para acrescentar dados e valores que não foram informados na nota fiscal original, observando as definições da legislação. Ela corresponde à diferença de quantidade ou de valor, acompanhada do motivo da emissão e da referência à nota original, mantendo o mesmo tipo de tributação da operação. Neste artigo, você vai entender quando emitir esse documento e como fazê-lo de duas formas no sistema: complementando impostos ou complementando produtos específicos.

A Nota Fiscal Complementar serve para acrescentar informações e valores não informados na nota original. Segundo a legislação, ela é utilizada principalmente nas seguintes situações:

• Na regularização em virtude de diferença no preço, em operação ou prestação, ou na quantidade de mercadoria;
• Para lançamento do imposto não efetuado em época própria, em virtude de erro de cálculo ou de classificação fiscal.

A nota complementar corresponderá à diferença de quantidade ou de valor, junto ao motivo de sua emissão e à referência da nota fiscal original. Nela constará a mesma informação sobre o tipo de tributação ocorrida na operação original. No sistema, a nota complementar pode ser feita de duas maneiras, apresentadas nos próximos tópicos.

Use esta opção quando o complemento não se refere a um produto específico. Por exemplo, quando uma nota fiscal principal é emitida sem o valor de ICMS e é preciso complementar com o valor total do imposto que deveria ter sido destacado. Primeiro, cadastre um produto que representará o complemento:

1. Acesse o menu Estoque > Produtos;
2. Clique no botão Cadastrar;
3. Defina o código do produto como, por exemplo, "Complementar" e, na descrição, deixe claro que se trata de uma nota fiscal complementar (exemplo: "Nota Fiscal Complementar referente à falta de destaque do valor do ICMS na nota fiscal original");
4. Informe a classificação fiscal (NCM) como 0000.00.00 e a origem conforme a dos produtos da nota original;
5. Preencha a quantidade com 1 e os preços unitários (PU) de entrada e saída como R$ 0,00;
6. Clique em Salvar.

Com o produto "Complementar" cadastrado, siga os passos abaixo para emitir a nota:

1. Acesse o menu Fiscal > Notas Fiscais > NF-es Emitidas;
2. Encontre a nota original e clique na seta ao lado de DANFE > NF-e Complementar;
3. Como os impostos serão inseridos no produto complementar, não é necessário selecionar produtos da nota original — basta clicar em Salvar;
4. O sistema gerará uma nota complementar zerada. Acesse a nota gerada e clique na seta ao lado de Finalizar > Produtos;
5. Selecione a opção Incluir Produtos e adicione o produto Complementar com a quantidade 0;
6. Clique na seta ao lado de Visualizar no produto e selecione Alterar;
7. Acesse a aba do imposto que será complementado, insira os valores necessários e clique em Salvar.

Pronto, a sua NF-e complementar foi gerada. Agora basta clicar em Finalizar e depois na seta ao lado de Transmitir > Prévia DANFE para verificar a sua NF-e.

Existem situações em que é necessário complementar apenas alguns produtos específicos da nota original ou ajustar os valores desses produtos. Nesse caso, será preciso selecionar os produtos a serem complementados. Siga os passos abaixo:

1. Acesse o menu Fiscal > Notas Fiscais;
2. Localize a nota que será complementada e clique na seta ao lado de DANFE, depois escolha NF-e Complementar;
3. Selecione o(s) produto(s) que deseja complementar;
4. Caso vá complementar o valor do produto, informe o valor unitário e a quantidade antes de clicar em Salvar.

A nota complementar será gerada zerada, e você precisará acessar os produtos selecionados para preencher as informações a complementar. Para isso:

1. Acesse a nota fiscal gerada e clique na seta ao lado de Finalizar > Produtos;
2. No produto, clique na seta ao lado de Visualizar > Alterar;
3. Acesse a aba do imposto que deseja complementar e adicione o valor do imposto a ser complementado;
4. Após preencher todas as informações, clique em Salvar.

Ao terminar qualquer um dos procedimentos anteriores, volte ao menu Fiscal > NF-es emitidas e clique no botão Finalizar da nota fiscal. Sempre verifique a Prévia DANFE antes de transmitir a nota.

Importante: a finalidade da emissão deve ser "NF-e Complementar" e, no corpo da nota, deve constar a chave de acesso da nota fiscal original como referência. Ao gerar a nota pela funcionalidade "NF-e Complementar" do sistema, esses campos são preenchidos automaticamente. Se você fizer uma NF-e Complementar pela opção "NF-e Padrão", fique atento a esse preenchimento.

Você também pode conferir esse passo a passo em vídeo:

Se tiver dúvidas, fale com a Mai pelo chat no sistema ou pelo número de WhatsApp (21) 2224-5777.