O que você vai aprender neste artigo?
1. O que é uma nota de perda, roubo ou baixa de estoque;
2. Quando é necessário emitir esse tipo de documento;
3. O passo a passo para gerar a NF-e manualmente no sistema.
Manter o estoque físico alinhado com o registro fiscal é essencial para uma boa gestão e conformidade com a SEFAZ. Em situações onde a mercadoria não pode mais ser vendida — seja por danos, validade vencida ou sinistros como roubo — você deve emitir uma NF-e de baixa para oficializar essa saída. Para realizar este processo, é necessário que o produto já esteja cadastrado e que você tenha o CFOP de ajuste orientado pela sua contabilidade.
1. O que é uma nota de perda, roubo ou baixa de estoque
Esta nota fiscal é um documento de ajuste, sem finalidade comercial, utilizado para regularizar a saída de mercadorias do seu inventário. Ela é fundamental para informar ao fisco que aquele item não gerará receita, mas que precisa ser subtraído do saldo de estoque, evitando divergências em futuras auditorias ou no inventário de final de ano.
2. Quando é necessário emitir esse tipo de documento
Emita a NF-e de baixa sempre que houver saída de mercadoria do estoque sem geração de receita. Os casos mais comuns são:
• Perda por avaria, vencimento ou deterioração do produto;
• Roubo ou furto de mercadorias;
• Baixa administrativa por inventário com divergência;
• Doação ou inutilização de produtos.
Em todos esses casos, consulte seu contador para confirmar o CFOP correto para a operação.
3. O passo a passo para gerar a NF-e no sistema
Para gerar a NF-e de perda ou roubo no sistema, siga os passos abaixo:
1. Acesse o menu Fiscal > Notas Fiscais;
2. Clique no botão Nova NF-e e selecione a opção Outras NF-es;
3. No campo do cliente/destinatário, selecione a sua própria empresa (se ainda não a tiver cadastrada como cliente, realize o cadastro em Negócios > Empresas e Pessoas > Cadastrar);
4. Informe o CFOP específico para esta operação (conforme orientação do seu contador) e clique em Salvar;
5. Na tela de listagem, clique na seta ao lado da nota criada e selecione a opção Produtos;
6. Clique em Adicionar produto, preencha os dados do item que sairá do estoque e clique em Salvar;
7. Volte à tela de Notas Fiscais, finalize a sua NF-e e confira a prévia DANFE antes da transmissão.
Se o produto precisar sair com algum imposto específico ou regra de tributação, você pode realizar a parametrização diretamente na NF-e ou no produto.
Se tiver dúvidas, fale com a Mai pelo chat no sistema ou pelo número de WhatsApp (21) 2224-5777.